I. Как определить, обладает ли агент по возврату налогов профессиональной квалификацией?

Согласно новым правилам Государственного налогового управления на 2025 год, соответствующие требованиямВозврат НДССервисная организация должна одновременно соответствовать следующим условиям:

• Полный комплект документов：Имеет ?Сертификат на осуществление деятельности налогового консультанта? и ?Лицензию на ведение бухгалтерского учета?
• Возможность интеграции систем：Оснащен профессиональной системой декларирования, интегрированной с данными Главного таможенного управления и электронного порта.
• Квалификация персонала：Штатных налоговых специалистов должно быть не менее 3 человек, причем как минимум у одного из них должен быть опыт работы с налоговыми возвратами на экспорт не менее 5 лет.
• Примеры услуг: Предоставить успешные кейсы обслуживания аналогичных предприятий за последние три года (рекомендуется запросить образец обезличенного договора)

II. Какие распространенные ошибки встречаются при заполнении декларации на возврат налога?

На основании 2867 обработанных нами случаев возврата налогов, наиболее частые ошибки сосредоточены в следующих аспектах:

• Ошибочное указание кода товара：В версии HS 2025 года добавлено 23 новых подраздела, требующих особого внимания к классификации химической продукции и электромеханических изделий.
• Ошибка в пересчете валютного курса：Расчеты в юанях по трансграничным операциям должны конвертироваться по курсу на третий рабочий день месяца подачи таможенной декларации.
• Соответствие документов: Таможенная декларация, НДС-фактура,Поступление валютной выручкиДокументы должны формировать полную цепочку доказательств.
• Специальные методы торговли：Для обработки внешней торговли необходимо дополнительно предоставить номер электронной книги ?Руководства по обработке внешней торговли?.

III. Как следует разумно рассчитывать стоимость агентских услуг?

В настоящее время на рынке существуют три основные модели оплаты:

• Пропорционально сумме налогового вычета: Обычно взимается 0,8%-1,2% (рекомендуется запросить ступенчатую тарифную сетку).
• Фиксированная плата за заказ：Один билет 200-500 юаней (подходит для мелких и частых операций)
• Годовой пакет услуг：Включает декларирование + консультации + обработку исключений (рекомендуемая стоимость от 50 000 юаней в год)

Требуется особое вниманиеСкрытые расходы：Дополнительные условия, такие как плата за исправление документов, срочная обработка, использование системы и т. д.

IV. Какое аппаратное обеспечение необходимо для системы электронной подачи документов?

Согласно требованиям модернизации электронного порта к 2025 году, предприятия должны быть оснащены:

• Компьютер с установленной системой Windows 11 и выше
• Считыватель IC-карт, сертифицированный Главным таможенным управлением (модель: HS-Reader 2025).
• Система электронной печати, зарегистрированная в Государственном налоговом управлении.
• Выделенный VPN-канал (пропускная способность не менее 10 Мбит/с)

V. Как подтвердить, что материалы заявки прошли предварительную проверку?

Стандартное агентство должно предоставлять тройной механизм подтверждения:

• Система автоматической проверки：Сопоставление 72 базовых данных через систему ?Золотой налог III?.
• Ручная проверка：Как минимум, пройти двухуровневую проверку: от младшего налогового инспектора до старшего налогового инспектора.
• Имитация декларирования：Провести полномасштабную отработку в тестовой среде.

Рекомендуется запросить у агентства предоставлениеПодтверждение о прохождении предварительного рассмотрения, с четким указанием времени проверки, проверяющих лиц, предупреждений о рисках и других сведений.

VI. Как сотрудничать с агентством при налоговой проверке?

По нашему опыту помощи предприятиям в подготовке к проверкам, необходимо уделить особое внимание следующим аспектам:

• Оригиналы и переводы экспортных контрактов за последние три года.
• Банковская квитанция о получении валюты (должна соответствовать заявленному курсу обмена)
• Доказательство логистического маршрута (контейнерный номер соответствует таможенной декларации)
• Оригинал справки о вычете НДС (специальный счет-фактура)

Особое напоминание: вступает в силу с 2025 года.Электронная цепочка доказательствСистема требует, чтобы все материалы одновременно сохранялись в электронном архиве в формате XML.